Ипотека и налоговый вычет на проценты по ипотеке

Знать о том, что такое налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку очень важно по причине того, что это уникальный шанс получить дополнительные деньги и тем самым помочь самому себе быстрее закрыть ипотеку. Есть масса нюансов и особенностей касательно этого процесса, но при правильном подходе вы будете достигать максимального результата.

Вычеты

Начать нужно с того, что любой гражданин России, оформляющий ипотеку на ту или иную недвижимость (речь идёт о квартире, доме, комнате, которые приобретаются для проживания), может рассчитывать на налоговый вычет.

Каким образом можно возместить ту или иную сумму? Как вариант, по целевым ссудам, которые оформлялись на покупку жилья. Получается, что человек может сэкономить 13% от тех денег, что заплатит за ипотеку (13% — стандартная ставка налога на доход физических лиц).

Имущественный вычет — так называется комбинация базового вычета и компенсации процентов по ипотеке. Если рассматривать их по отдельности, то выделяются такие особенности:

  • Базовый вычет. Его особенность и суть заключается в том, что государство готово вам вернуть 13% от той суммы, что была уплачена за недвижимость. При этом есть явное ограничение — компенсация предоставляется от суммы до 2 миллионов рублей. Если купите квартиру или дом за 10 000 000 рублей, это не даст шанса урвать 1 300 000, всё, на что вы можете рассчитывать — это 260 тысяч. Но тоже неплохо, ведь не зная правила о вычете, вы бы не получили и этих денег.
  • Возврат части от денег, уплаченных в виде процентов. Ещё один неплохой метод получить солидную сумму при оформлении определённых документов. Тут тоже есть свои нюансы, которые проявляются в следующем. Во-первых, максимальная сумма компенсации — 390 тысяч. Это те же самые 13 процентов НДФЛ, но уже от суммы, равной трём миллионам рублей. Во-вторых, вы имеете право получить деньги от той суммы, что вы уже уплатили в качестве процентов. То есть, если вы только начали выплачивать ипотеку и заплатили 500-600 тысяч, речи о максимальной компенсации в виде 390 000 говорить не следует. В-третьих, вы не сможете получить вычет по процентам в большем размере, нежели вы за тот или иной период уплатили государству. Может сюда пример

Налоговый вычет при покупке жилья

Если говорить о том, сколько составляет максимальный размер имущественного вычета, то это 650 000 рублей. Неплохие деньги, которые, по сути, являются возвратом тех средств, что были вычтены из вашего официального дохода. Государство, понимая, что основную часть зарплаты вы тратите на ипотеку, таким образом поощряет ваше решение о покупке недвижимости.

Кто может получить налоговый вычет

Если говорить о том, кто может получить налоговый вычет по ипотеке, то тут список не так велик. В первую очередь, предлагается такая возможность всем гражданам России. Ещё одна группа лиц, которая может претендовать на вычет — это иностранцы, которые официально работают на территории РФ и платят подоходный налог.

При получении денег в первую очередь вы претендуете на компенсацию в виде 13% от суммы, уплаченной за недвижимость. Уже после этого можете оформлять документы, чтобы заполучить налоговый вычет по процентам по ипотеке.

Есть ещё один нюанс, о котором знать необходимо. Получить возмещение по процентам вы можете не только в случае оформления ипотеки. Тут подойдёт абсолютно любая целевая ссуда, которая направлена на то, чтобы приобрести недвижимость. Пример на практике выглядит так. Вы берёте деньги под проценты у своего работодателя, а при оформлении всех бумаг указываете, что сумма, которая взята в долг, пойдёт на покупку жилья. Отсутствие каких-либо уточнений касательно цели взятия займа — это причина отказать вам в возмещении по процентам.

Условия получения налогового вычета

Возмещение при рефинансировании

Что будет, если вы вдруг решили оформить договор о рефинансировании? В этом нет ничего плохого, а также вам не придётся что-то терять и действовать себе в убыток. Вы легко сможете осуществить возврат процентов по обоим договорам. Единственное ключевое условие в том, что в новом договоре должно быть указано, что кредит необходим для рефинансирования имеющегося займа.

На наглядном примере представим, что некий Иванов И. И. в 2017 году приобрёл квартиру за 2 миллиона рублей, взяв их в том или ином банке. Затем, уже в 2018 году он пошёл и заключил сделку рефинансирования уже с каким-либо другим банком. Чтобы вы не переживали просто знайте, что вычет по процентам вы легко получите по двум договорам, так как и в первый банк вы исправно платили взносы за ипотеку.

Возмещение при долевой собственности

А что делать, если квартира имеет несколько владельцев? Тогда вычет по процентам по ипотеке происходит в размере, соответствующем долям каждого из владельцев. Самый лучший вариант — это ситуация с мужем и женой, которые могут оформить приобретение на двоих и распределить доли в соответствии с теми или иными принципами.

Ещё один момент заключается в том, что у каждого человека есть право оформить вычет и получить свою долю вне зависимости от того, на кого оформлены основные документы. Подводя небольшой итог, можно указать принципы распределения возмещения:

  • Если вы купили недвижимость и распределили её между собой согласно определённым долям, то каждый из супругов может получить налоговый вычет на проценты по ипотеке в соответствующем размере.
  • Когда квартира или дом оформлялись в общую собственность, то вычет будет определяться в тех пропорциях, на основе которых распределяется жилищный вычет (например, 55% и 45%).

А что если один из супругов уже ранее получал вычет по другой недвижимости? Получается, свою попытку этот человек уже использовал, а вот согласно правилам, теперь второй супруг сможет получить не более 50% от максимальной суммы вычета.

Возмещение при страховке

При оформлении ипотеки практически неотъемлемым шагом также является и оформление страховки на жизнь и здоровье. За все 10-30 лет выплат там собирается достаточно солидная сумма. Но главное не это, а то, что и от неё вы можете урвать свою часть в виде 13 процентов.

Закон, позволяющий вернуть подоходный налог со страховки, вступил в силу в 2016 году, так что опыт его использования ещё не велик. Установлены также и правила, которые выдвигают определённые требования к заключенному договору о страховании жизни и здоровья:

  1. Он должен заключаться на срок как минимум от пяти лет.
  2. Одно из важнейших условий в том, что страховка должна оплачиваться тем физическим лицом, который оформлял ипотеку, то есть заёмщик.
  3. Человек должен являться гражданином России.
  4. Имеется документ, свидетельствующий о том, что у заёмщика есть официальная работа и доход, с которого регулярно делаются отчисления в казну государства.

Ещё один момент — существуют некоторые лимиты. Например, вы не получите больше 15 600 рублей в виде налогового вычета. Максимальная сумма, которая учитывается в случае с оплатой страховки — 120 000 рублей.

Как рассчитывается

Как же всё-таки рассчитывается налоговый вычет при ипотеке? Возмещение вам могут предоставить только с тех денег, что были уплачены. Например, если вы купили квартиру за 2 000 000 рублей и успели погасить пока только 1 миллион, вычет будет составлять 130 тысяч, что соответствует 13% от суммы.

Налоговый вычет с процентов по ипотеке выплачивается ровно по такой же схеме. Если вы заплатите 1000 рублей в качестве процентов, рассчитывать можно на возврат в виде 130 рублей. Ещё один нюанс в том, что вы не получите вычет по размеру больше той суммы, что была уплачена государству. К примеру, в 2017 году работодатель удержал с вашей зарплаты 100 рублей подоходного налога. Это значит, что даже если вы заплатите 1000 рублей за проценты по ипотеке в 2017 году, претендовать на 130 из них не получится. Вы сможете вернуть лишь сотню. Но не стоит расстраиваться, так как остаток в виде 30 рублей перейдёт на следующие годы и вы сможете забрать его, если с ваших доходов будет удержана соответствующая сумма в виде НДФЛ.

Способы оформления

Налоговый вычет за квартиру по ипотеке может быть получен двумя способами. Первый из них заключается в обращении в ИФНС. Работает всё примерно так. Например, вы хотите получить 13% с тех процентов, что были уплачены в 2017 году. Для того, чтобы добиться результата, вам потребуется ждать конца года, а затем, уже в январе 2018, останется лишь написать специальное заявление, а также собрать пакет документов и подать его в ИФНС. Сделав запрос на возврат вычета за 2017 год единой суммой, вскоре вы получите свои деньги.

Также ещё один из вариантов — обратиться к своему работодателю. Тут нужно будет постараться и собрать все необходимые документы. Затем всё это передаётся компании-работодателю, который предпринимает меры. Как всё работает? Вам не предоставят сумму за весь год, а просто не будут изымать из зарплаты эти самые 13% на протяжении того или иного времени. Таким образом, схема немного другая, но результат тот же.

Документы

Что касается документов для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку, понадобится следующий список различных бумаг:

  • Ваш паспорт. Это основной документ, без которого получить вычет вам просто не удастся.
  • Договор, который вы заключали во время оформления ипотечного кредита.
  • Специальное заявление на возврат средств. То, как писать его, можно узнать, проконсультировавшись со специалистами в данной сфере.
  • Документ купли-продажи (либо, как альтернатива, договор долевого участи с приложенным к нему актом приёма передачи).
  • График платежей, который был утверждён вашим банком и является актуальным.
  • Справка, взятая в банке, с которым вы сотрудничаете. В ней должен быть отображен факт уплаты процентов по кредиту. Учитывайте особенности своего банка, так как некоторые из них предоставляют документ в течение нескольких дней, а некоторые — сразу же. Плюс ко всему, в ВТБ 24 могут взять плату в виде 1000 рублей за срочность.
  • Отчётности в двух формах: 3-НДФЛ и 2-НДФЛ.

Оформление через работодателя

Как говорилось ранее, налоговый вычет с ипотеки можно получить через компанию, которая является вашим работодателем. Главная особенность в форме выплат. Они осуществляются каждый месяц. Грубо говоря, если ваша зарплата раньше составляла 8700 рублей, то сейчас она возрастёт к отметке в 10 000. Что произошло? Работодатель просто не будет изымать 13% подоходного налога в течение определённого времени, тем самым вы получите свой вычет.

Вот ряд документов, которые будут актуальны для такого варианта:

  • Справка, подтверждающая ваши права на получение компенсации. Берётся она в налоговой, а предоставляется уже в бухгалтерию компании, которая выступает в роли работодателя.
  • Документ, подтверждающий ваши права на недвижимость.
  • Заявление, форму которого можно уточнить у компетентных людей.
  • Договор купли-продажи на жильё.
  • Все документы, которые касаются оформления ипотечного кредита.

Весь этот пакет документов нужно будет ежегодно предоставлять вашему работодателю, чтобы получать свой положенный вычет.

Финальный пример, наглядно отображающий все особенности вычета при различных обстоятельствах, выглядит так. Допустим, вы покупаете квартиру в новостройке за 3 миллиона рублей. 500 000 у вас есть. Обратившись в банк, в 2015 году вы получили ипотеку в размере 2 500 000 рублей на 20 лет, чего полностью хватило, чтобы добавить к своим деньгам и купить квартиру. Проценты по ипотеке составили 700 тысяч. Ваш доход за 2015 год составил 500 000 рублей.

Первое, что вы получаете — это налоговый вычет с ипотеки. Помня об ограничении в 2 миллиона на стоимость недвижимости, по итогу можем вернуть только 260 000 рублей. Что касается возврата с ипотечных процентов, он составит 91 тысячу.

Теперь учтём тот доход, что вы получили, а также посчитаем НДЛФ, который был уплачен вами. От 500 000 подоходный налог составляет 65 000 рублей. Получается, что из 260 000 в 2016 году удастся получить лишь 65 тысяч, а остальное можно будет вернуть в последующие года. Касательно процентов, то часть от этой суммы возвращается по мере её погашения. К тому же, вы можете осуществлять вычет с процентов по ипотеке на протяжении всех 20 лет.

Кому не положен вычет

Есть небольшой список тех лиц, которым даже не стоит задаваться вопросом, как получить налоговый вычет по ипотеке, так как он им просто не положен:

  • Те, кто трудоустроен неофициально. Если не платите подоходный налог, нет никаких оснований для вычета.
  • Лица, которые пользуются особыми условиями налогообложения, также не имеют право на оформление компенсации.
  • Люди, которые стали владельцами недвижимости, за которую заплатили третьи лица.
  • Те, кто ранее уже получал налоговый вычет с ипотечного кредита (важно отметить, что размер займа в данном случае должен равняться двум миллионам или превышать этот показатель).
  • Вычет не предполагается и в том случае, если квартира была куплена у родственников.

Помимо всего этого, помните о том, что налоговый вычет будет недоступен вам и в том случае, если вы не соберёте полный пакет документов. Только при соблюдении всех установленных условий можно рассчитывать на положительный результат. В любых других случаях отказ со стороны налоговой в вычете может рассматриваться как нарушение ваших прав. В таком случае дело должно решаться через суд.

Помогла статья? Оцените её
Звёзд: 1Звёзд: 2Звёзд: 3Звёзд: 4Звёзд: 5 (Пока оценок нет)
Загрузка...
Добавить комментарий