Можно ли вернуть проценты по ипотеке в 2018 году и советы как правильно это сделать

Тот, кто имел дело с покупкой жилья, наверняка задавался вопросом о том, можно ли обеспечить себе возврат процентов по ипотеке. Статья поможет разобраться со всеми нюансами и особенностями процесса, благодаря чему вы сможете быстрее выплатить всю сумму за квартиру.

Налоговый вычет — так называется некий механизм, благодаря которому у вас появляется возможность получить обратно часть денежных средств по двум направлениям. Первое — это возвращение определённой части от той суммы, которую вы уплатили за жильё. Второе направление — возврат доли денег с уплаченных вами процентов.

Изначально известно, что каждый гражданин России, официально трудоустроенный где-либо и получающий за свою деятельность заработную плату, платит налог на доходы физических лиц (часто используют аббревиатуру НДФЛ). Он составляет 13% от заработанных денежных средств.

Важно отметить, что данный вид налога не подразумевает каких-либо действий со стороны самого человека. Эти 13% государству изначально платит работодатель, вычитая соответствующую сумму из заработной платы. Соответственно, с заработка в 100 тысяч рублей вы будете иметь только 87 000, остальные 13 000 рублей перечисляются государству.

Как вернуть 13% по ипотечному кредиту

Налоговый вычет за покупку жилья

У официально трудоустроенного человека нет выбора между «платить» и «не платить». Подоходный налог является обязательным, с любой прибыли будут изыматься 13 процентов. Однако, существование налогового вычета подразумевает возможность вернуть себе определённую часть денег вполне законным путём. Всё работает примерно таким образом.

Покупка жилья гражданами — та процедура, в которой государство непосредственно заинтересовано. Поэтому, для тех, кто приобретает жильё, была придумана специальная система, позволяющая получать возврат подоходного налога, если человек тратит на это свою зарплату.

Тот, кто берёт ипотечный кредит ввиду отсутствия возможности приобрести дом или квартиру сразу, имеет право на возврат процентов по ипотеке, так как деньги, идущие на их погашение, также считаются потраченными на покупку жилья. Но об этом типе компенсации нельзя говорить преждевременно, сначала человек должен разобраться с вычетом из основной суммы.

Наиболее доступно о принципе работы налогового вычета расскажет следующий пример. Предположим, что за один календарный год, то есть за 12 месяцев, вы заработали 500 000 рублей. В результате того, что 13% НДФЛ изымаются у вас автоматически и отправляются на баланс государства, получается, что за год вы отдали 75 тысяч рублей. Теперь представим, что в конце года вам в голову пришла идея купить за 250 000 комнату в коммунальной квартире (цифры условные). Самое время для налогового вычета. Государство, понимая, что вы тратите свои средства на покупку жилья, возвращает вам подоходный налог в виде 13% от этих 250 тысяч. Получается, вам должны возместить 37 500 рублей.

Рассматривая пример, всё становится понятным и доступным. Каждый может легко пользоваться таким методом и законно получать компенсацию при соблюдении всех необходимых условий, речь о которых пойдёт немного позднее.

Порядок расчёта налогового вычета

При расчёте необходимо учитывать множество следующих нюансов:

  1. Существует предел налогового вычета. Свои законные 13% вы сможете получить с суммы в 2 миллиона рублей, которые будут потрачены на само жилье, и с суммы в 3 миллиона рублей, которая уйдёт на погашение процентов по ипотеке. При подсчётах с 5 миллионов максимально возможный возврат составляет 650 000 рублей. Даже если вы купите квартиру за 10 миллионов, больше ранее озвученной суммы получить не удастся.
  2. Больше, чем вы заплатили, вернуть вам не смогут. Чтобы объяснить эту фразу, понадобится ещё один пример. Допустим, ваш годовой доход составляет всё те же 500 000 рублей. Если вы приобретёте квартиру за миллион рублей, рассчитывать на получение налогового вычета в размере 65 тысяч вам не придётся. Государство даст ровно столько, сколько ранее подоходного налога заплатили лично вы. В данному случае вы получите 37 500 рублей. Но не всё так печально, ведь когда в следующем году вы заработаете ещё 500 тысяч и уплатите с них 13% государству, оно вам их компенсирует ввиду того, что деньги также были использованы для приобретения квартиры за миллион. Вы получаете своё, но уже не за один, а за два года.

Расчет налогового вычета по ипотеке

Супруги, которые приобретают квартиру, оба могут вернуть налог за ипотеку. То, в каком количестве будет это происходить, определяется на основе доли мужа и жены. Важный нюанс заключается в том, что если кто-то из супругов уже получал вычет за другую квартиру, то второй из них будет иметь право лишь на 50% от общей суммы. Вторая половина никому не достанется.

Опять же, рассмотрим всё на банальном примере. Супруги покупают дом за 10 миллионов рублей, а при оформлении документов указывают, что доли распределяются между ними как 50 и 50 процентов. Следовательно, муж и жена получают право на налоговый вычет от 5 000 000. Вспоминая о существующих ограничениях, из этих 5 миллионов будут задействованы лишь 2. Каждый из супругов сможет получить максимум по 260 000 рублей.

Когда речь идёт о том, чтобы оформить возврат процентов по ипотеке, тут потребуется лишь ежегодно подавать заявление, где будет указано то, как распределяются доли между супругами. Расчёты происходят на основе именно этих показателей. То, кто фактически оплачивает ипотечный кредит, не рассматривается.

Пример расчёта

Дальнейший пример позволит чётко понимать, как можно получить свои 13% обратно с той суммы, которая была уплачена как проценты ипотеки. Всё, ровным счётом, происходит точно также, как и в случае вычета по стоимости.

Для наилучшей наглядности опять берём произвольные цифры. К примеру, ваша заработная плата будет равняться одному миллиону рублей. Пускай этот показатель будет оставаться неизменным на протяжении 7-10 последующих лет. Теперь вы покупаете себе дом за 2,2 млн рублей. В связи с отсутствием такой суммы также вами берётся ипотечный кредит на сумму 1 500 000 рублей. Условия выдачи ипотеки — под 12% годовых с полной выплатой долга за 5 лет. Учитывая все факторы, на какие компенсации можно рассчитывать?

В первую очередь, вы гарантированно получите налоговый вычет, он будет равняться всё тем же 260 тысячам, то есть 13 процентам от двух миллионов (вспоминаем о лимите в 2 млн рублей и сравниваем с ценой дома, которая составляет 2,2 млн). Эта сумма будет получена вами ровно за 2 года при условии, что ваш доход будет равняться всё тому же 1 миллиону в год, а следовательно НДФЛ составит 130 000 рублей.

Налоговый вычет получен, но теперь пришло время для подачи ещё одного заявления, чтобы получить компенсацию с уплаченных вами процентов. Вся эта процедура, согласно хронологии действий в примере, осуществляется уже на третий год ипотеки. За прошедший период сумма, уплаченная банку в виде процентов, составит в районе 417 тысяч рублей. Вы имеете право получить свои 13%. В денежном эквиваленте от этой суммы проценты будут равняться 54210 рублям. Все подсчёты предельно просты, нет каких-то сложных схем и манипуляций.

На следующий год ваша компенсация будет ещё меньше, так как вы будете запрашивать её на основе уплаченных процентов за четвёртый год. Если посчитать, это сумма, равная 63 700 рублям, из которых вам достанется 8 281 рубль. Каждый последующий год будет сопровождаться уменьшением этих выплат, так как сумма, оплачиваемая в виде процентов, также стремительно уменьшается ввиду уменьшения общей задолженности. В случае с данным примером человек сможет вернуть максимум 65 234 рубля в виде компенсаций с уплаченных процентов, но всё это при условии строгого соблюдения графика выплат.

Необходимые документа

Чтобы успешно получить налоговый вычет, вам потребуется собрать некоторый пакет документов и направить его в территориальную инспекцию федеральной налоговой службы по месту постоянной регистрации. Для начала вам потребуется собрать ряд основных документов:

  • Паспорт. На всякий случай рекомендуется сделать копию данного документа. Наличие паспорта необходимо для того, чтобы определить ваш ИНН. Для большей уверенности в дальнейших действиях вы можете обратиться в налоговую и написать заявление о выдаче вам специального свидетельства о постановке на налоговый учёт.
  • Специальное заявление, свидетельствующее о вашем желании получить возврат НДФЛ. Здесь нужно будет указывать ваши реквизиты счёта в банке.
  • Справка по форме 2-НДФЛ. Она отображает то, сколько было уплачено подоходного налога на основе вашего заработка. Взять такую справку можно в той организации, где вы официально трудоустроились.
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Чтобы заполнить её, может потребоваться помощь специалистов. Однако, если у вас одно официальное место работы и стабильный доход, справиться с задачей вы сможете и самостоятельно.

Необходимые документа для получения налогового вычета

Затем необходимо будет собрать второй пакет документов — на жильё. Всё, что вам понадобится, перечислено в списке:

  • Договор купли-продажи. В данном документе наиболее ценная информация — это указанная сумма, за которую был приобретёно жильё.
  • Акт о приёме и передачи объекта. Документ должен быть обязательно подписан обеими сторонами.
  • Свидетельство о регистрации в государственных органах, которое подтверждает ваше права собственности на объект.

Всё, что было перечислено в списке выше, должно быть у вас при себе как в форме оригинала, так и в виде копий, которые вы можете оставить в налоговой инспекции.

Третий блок документов — по кредиту. В эту группу входят такие бумаги:

  • Договор о кредите, который заключен между вами и банком. Очень важный момент заключается в необходимости упоминания целевого характера кредита. Должно быть указано, что деньги вы берёте на приобретение жилья. Только тогда вы сможете обеспечить себе возврат 13 процентов. Также в договоре указываются сроки и график того, как вы будете выплачивать ипотечный кредит, включая проценты по нему.
  • Справка из банка, где отображаются все ваши платежи за год. Должны быть чётко видны суммы, который вы платили как для погашения самого тела кредита, так и для оплаты процентов. Эти данные потребуются, когда вы будете оформлять возврат процентов по ипотеке.

Копии этих документов также должны быть у вас, так как они обязательно потребуются при подаче заявления на компенсацию.

Когда можно получить деньги? Весь процесс занимает несколько месяцев. Вы подаёте заявление, налоговая рассматривает его и проверяет то, обоснован ли возврат НДФЛ. На это уходит 2-4 месяца. Если всё хорошо и решение по вашему заявлению положительное, вы получаете средства на свой банковский счёт.

Кому положен вычет, а кому нет

Первыми к рассмотрению берутся те категории граждан, которые имеют право на возврат подоходного налога:

  • Те, кто получают его впервые. Если это ваше первое приобретение жилья, вы точно можете рассчитывать на компенсацию средств.
  • Граждане, регулярно уплачивающие подоходный налог в размере 13 процентов от своего дохода.
  • Иностранцы, резиденты Российской Федерации (те, кто работают на территории РФ от 183 дней в год).
  • Люди, которые получают какой-либо другой доход, при этом также облагаемый подоходным налогом в размере 13%.

А кто не может получить вычет? Нужно отталкиваться от обратного. В первую очередь, это люди, которые не имеют официального источника дохода. Также отсутствует возможность вернуть проценты по ипотеке у пенсионеров и у женщин, которые находятся в декрете.

Если вы предприниматель, по отношению к которому предусмотрены индивидуальные условия налогообложения, у вас также нет права на налоговый вычет. Деньги не получит и тот, кто является нерезидентом.

Если вы получали вычет ранее, либо являетесь владельцем жилья, которое было приобретено не за ваши средства, либо же покупка недвижимости происходила у ваших близких родственников, то во всех этих случаях возврат подоходного налога невозможен.

Безусловно, процесс оформления документов для получения вычета и возвращения процентов по ипотеке займёт у вас определённую часть времени, но учитывая то, что сумма вернувшихся к вам денег может оказаться вполне приличной, стоит уделить этому внимание, чтобы оказаться в максимальном плюсе.

Помогла статья? Оцените её
Звёзд: 1Звёзд: 2Звёзд: 3Звёзд: 4Звёзд: 5 (7 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...
Добавить комментарий